Rapport financier semestriel 2020/2021
Informations réglementées, Leuven, 29 janvier 2021 (17.40
CET)
Rapport financier semestriel 2020/2021
Au cours de la première moitié de
l'exercice 2020/2021, KBC Ancora a affiché une
perte de 8,1 millions d'euros, contre un bénéfice de 69,1 millions
d'euros pour la même période de l'exercice précédent. Cette
différence est principalement due à la décision de KBC Groupe, sur
recommandation de la BCE, de ne pas verser de dividende intérimaire
durant le deuxième semestre de 2020.
Données financières abrégées et
commentaire1
Résultats des 6 premiers mois de
l'exercice 2020/2021
|
1S exercice (x 000 EUR) |
2020/2021
p.a. (en euros) |
1S exercice (x 000 EUR) |
2019/2020 p.a. (en euros) |
Produits |
34 |
0,00 |
77.543 |
0,99 |
Dividendes provenant des immobilisations financières |
0 |
0,00 |
77.516 |
0,99 |
Autres produits |
34 |
0,00 |
26 |
0,00 |
Charges |
-8.115 |
-0,10 |
-8.450 |
-0,11 |
Charges des dettes |
-6.884 |
-0,09 |
-7.235 |
-0,09 |
Services et biens divers |
-1.230 |
-0,02 |
-1.214 |
-0,02 |
Autres charges |
-1 |
-0,00 |
-1 |
-0,00 |
Résultat après
impôts |
-8.081 |
-0,10 |
69.093 |
0,88 |
Nombre d'actions émises* |
|
78.301.314 |
|
78.301.314 |
* Il n'y a pas d'instruments pouvant entraîner
une dilution.
KBC Ancora a affiché au cours des six premiers
mois de l’exercice en cours une perte de 8,1 millions d’euros, soit
-0,10 euro par action, venant d'un bénéfice de 69,1 millions
d’euros pour la même période de l’exercice précédent.Les éléments
de ce résultat sont principalement les charges d'intérêts des
dettes (6,9 millions d'euros) et les charges opérationnelles (1,2
million d'euros). Pendant la période visée, KBC Groupe n'a pas
versé de dividende (intérimaire). Au cours de la même période de
l'exercice précédent, KBC Groupe avait versé un dividende
intérimaire de 1,00 euro par action.
Bilan au 31.12.2020
(x
000 EUR) |
31.12.2020 |
*30.06.2020 |
TOTAL DU
BILAN |
3.149.165 |
3.150.309 |
Actif |
|
|
Immobilisations |
3.088.253 |
3.088.253 |
Immobilisations
financières |
3.088.253 |
3.088.253 |
Actifs
circulants |
60.912 |
62.057 |
Passif |
|
|
Capitaux
propres |
2.797.656 |
2.805.737 |
Capital
souscrit |
2.021.871 |
2.021.871 |
Réserve
légale |
75.175 |
75.175 |
Autres réserves
indisponibles |
650.117 |
650.117 |
Réserves
disponibles |
57.806 |
57.806 |
Résultat
reporté |
767 |
767 |
Résultat de la
période |
-8.081 |
0 |
Dettes |
351.509 |
344.573 |
Dettes > 1
an |
343.000 |
343.000 |
Dettes < 1
an |
257 |
198 |
Comptes de régularisation |
8.252 |
1.374 |
* Le bilan au 30.06.2020 est un bilan après
traitement du résultat.
Au 31.12.2020, le total du bilan s'élevait à 3,1
milliards d'euros, soit 1,1 million d'euros de moins qu'à la
fin de l'exercice 2019/2020.
Le nombre d’actions KBC Groupe détenues par KBC
Ancora est resté identique à 77.516.380.
Les fonds propres ont diminué de 8,1 millions
d’euros, un montant qui correspond au résultat négatif des six
premiers mois de l’exercice en cours. Les dettes ont augmenté de
6,9 millions d'euros, principalement sous l'effet de la
comptabilisation au prorata des charges d'intérêts au cours des six
premiers mois de l'exercice.
Rapport intermédiaire relatif aux 6
premiers mois de l'exercice en cours 2020/2021
Commentaire des six premiers mois de
l’exercice 2020/2021
Résultat des six premiers mois de l’exercice
2020/2021
KBC Ancora a affiché au cours des six premiers
mois de l’exercice en cours une perte de 8,1 millions d’euros,
venant d'un bénéfice de 69,1 millions d’euros pour la même période
de l’exercice précédent.
Ce résultat a été influencé principalement par
les éléments suivants :
- pas de dividende (intérimaire) sur la participation de KBC
Ancora dans KBC Groupe. Conformément à la recommandation formulée
par la Banque centrale européenne (BCE) en juillet 2020, KBC Groupe
a indiqué en août 2020 ne pas être en mesure d’appliquer sa
politique habituelle en matière de dividendes. Par conséquent, KBC
Groupe n'a pas versé de dividende en novembre 2020. En novembre
2019, le dividende intérimaire s'élevait à 1 euro par action KBC
Groupe.
- les charges d'intérêts à concurrence de 6,9 millions d’euros,
soit 0,35 million d'euros de moins que durant la même période
l’année dernière. Cette diminution résulte de la révision à la
baisse du taux d'intérêt sur un emprunt existant de 100 millions
d'euros (voir ci-après).
- les charges opérationnelles, qui s'élevaient à 1,2 million
d’euros, en ligne avec la même période de l’exercice précédent. Les
charges de fonctionnement récurrentes ont porté principalement sur
les coûts au sein de l'accord de partage des coûts avec Cera (0,9
million d’euros). Par ailleurs, les autres charges habituelles ont
porté entre autres sur les frais de la cotation en Bourse et la
gérance.
Réduction de la charge d'intérêt de 0,6 million
d’euros sur une base annuelle
Mi-octobre, le taux d'intérêt pour un emprunt
(bullet) de 100 millions d'euros, encore en cours jusqu'en mai
2027, a été revu à la baisse et ce, à compter de fin mai 2020.
Par conséquent, la charge d'intérêts de KBC
Ancora sur l'exercice en cours diminue de 0,65 million d'euros.
Pour les années suivantes, la diminution de la charge d'intérêts
s'élève à 0,6 million d'euros par an. Sur la durée totale de cet
emprunt, la diminution de la charge d'intérêts s'élève à 4,2
millions d'euros.
À la suite de cette révision d'intérêt, 10
millions d'actions KBC Groupe supplémentaires ont été mises en
gage.
Participation dans KBC Groupe, endettement net
et valeur intrinsèque
Le nombre d'actions KBC Groupe en portefeuille
est resté inchangé au cours des six derniers mois (77.516.380
actions KBC Groupe). KBC Ancora détient 0,99 action KBC Groupe par
action KBC Ancora en circulation. La valeur comptable moyenne des
actions KBC Groupe s'élève à 39,84 euros par action.
L’endettement net de KBC Ancora s’établissait le
31 décembre 2020 à 3,71 euros par action, en hausse de 0,10 euro
par rapport au 30 juin 2020.
La valeur intrinsèque d'une action KBC Ancora
correspondait donc au 31 décembre 2020 au cours boursier de 0,99
action KBC Groupe moins 3,71 euros. Sur la base du cours boursier
de l'action KBC Groupe le 31 décembre 2020 (57,28 euros), la valeur
intrinsèque d'une action KBC Ancora s'établissait à 52,99 euros et
le cours de l'action KBC Ancora (34,98 euros) affichait une décote
de 34,0 % par rapport à la valeur intrinsèque.
Les graphiques ci-dessous reflètent l’évolution
des cours boursiers de KBC Groupe et de KBC Ancora ainsi que de la
décote de l'action KBC Ancora par rapport à sa valeur
intrinsèque.
Évolution des cours boursiers de KBC Groupe et de KBC
Ancora (janvier – décembre 2020) |
Évolution de la décote de l’action KBC Ancora par rapport à
sa valeur intrinsèque (janvier – décembre 2020) |
|
|
Introduction du droit de vote de loyauté et
suppression du seuil de notification statutaire de 1%
L'Assemblée Générale Extraordinaire de KBC
Ancora qui s'est tenue le 30 octobre 2020 a décidé d'introduire le
droit de vote de loyauté. Cela signifie qu'un double droit de vote
est attribué à chaque action KBC Ancora qui, conformément à
l'article 27 des statuts, est inscrite au nom du même sociétaire
dans le registre des actions nominatives pendant une période
ininterrompue de minimum deux ans.
Il a également été décidé de renouveler les
mandats à l'administrateur statutaire concernant le capital
autorisé et concernant l'achat et la revente d'actions propres et
de supprimer le seuil de notification statutaire de 1%. Le seuil de
notification (statutaire) le plus bas s'élève actuellement à
3%.
À la suite de l'introduction du droit de vote de
loyauté, Cera a fait savoir qu'elle détenait 67,27% des droits de
vote de la société au 30 octobre 2020 (franchissement de seuil
passif). KBC Ancora n'a reçu aucune notification de transparence
(d'au moins 3%) d'autres parties.
Description des principaux risques et
incertitudes pour les mois restants de l’exercice en
cours
Certains facteurs de risques peuvent avoir un
impact sur la valeur de l'actif de KBC Ancora et sur la possibilité
de distribuer un dividende. Nous renvoyons à ce sujet à la
description des risques dans le dernier rapport annuel (p. 18).
KBC Groupe a rapporté pour les neuf premiers
mois de 2020 un résultat net de 0,90 milliard d'euros. KBC Groupe
publiera son résultat pour l'ensemble de l’exercice 2020 le 11
février 2021.
En plus d'un éventuel dividende de KBC Groupe,
le résultat de KBC Ancora pour les six derniers mois de l’exercice
en cours (2020/2021) sera composé principalement des charges
d’intérêts et des charges opérationnelles habituelles limitées
(charges au sein de l'accord de partage des coûts avec Cera, frais
dans le cadre de la cotation en Bourse ainsi que dans le cadre de
la gérance). KBC Ancora estime le total des charges pour l'exercice
2020/2021 à environ 16,5 millions d'euros.
Si KBC Ancora clôture l'exercice avec un
résultat récurrent positif, elle a l'intention, comme déjà annoncé
dans le communiqué de presse du 30 août 2019, de distribuer au
titre de dividende intérimaire 90% de son résultat récurrent
distribuable (c'est-à-dire après correction pour les éventuels
résultats exceptionnels et après constitution obligatoire de la
réserve légale).
Déclaration des personnes
responsables
« Nous, membres du Conseil d’Administration
d'Almancora Société de gestion, administrateur statutaire de KBC
Ancora SA, déclarons conjointement par la présente que, à notre
connaissance,
- les données financières abrégées établies conformément au
référentiel comptable applicable aux comptes annuels, donnent une
image fidèle du patrimoine, de la situation financière et des
résultats de KBC Ancora,
- le rapport annuel intermédiaire donne une image fidèle des
principaux événements et des principales transactions avec des
parties liées qui ont eu lieu au cours des six premiers mois de
l'exercice, et de leur impact sur les données financières abrégées,
ainsi qu'une description des principaux risques et incertitudes
pour les mois restants de l'exercice. »
Informations relatives au contrôle
externe
Le commissaire a procédé à l’examen des données financières
intermédiaires abrégées et du commentaire y afférent. Son rapport
est repris in extenso en annexe.
---------------------------------
KBC Ancora est une société
cotée en bourse qui détient 18,6% des actions de KBC Groupe et qui
assure, avec Cera, MRBB et les Autres Actionnaires Stables, la
stabilité du sociétariat et le développement de KBC Groupe. Ces
actionnaires de référence de KBC Groupe ont conclu à cet effet un
pacte d'actionnaires.
Calendrier financier :27 août
2021 (17.40
CEST)
Communiqué annuel exercice 2020/202128 septembre 2021 (17.40
CEST)
Rapport annuel 2020/2021 disponible29 octobre
2021
Assemblée Générale
Ce communiqué de presse est disponible en
français, en anglais et en néerlandais sur le site
www.kbcancora.be.
KBC Ancora Investor Relations & Contacts presse : Jan
Bergmanstél. : +32 (0)16 27 96 72e-mail :
jan.bergmans@kbcancora.be ou mailbox@kbcancora.be
Annexe : bilan et compte de
résultats avec chiffres comparatifs
(x 000 EUR) |
31.12.2020 |
30.06.2020 |
TOTAL DU
BILAN |
3.149.165 |
3.150.309 |
|
|
|
Actif |
|
|
Immobilisations |
3.088.253 |
3.088.253 |
Immobilisations
financières |
3.088.253 |
3.088.253 |
Entreprises
avec lesquelles il existe un lien de participation |
3.088.253 |
3.088.253 |
Participations |
3.088.253 |
3.088.253 |
|
|
|
Actifs
circulants |
60.912 |
62.057 |
Créances à un an au
plus |
4 |
4 |
Créances
commerciales |
4 |
4 |
Valeurs disponibles |
60.908 |
62.047 |
Comptes de
régularisation |
0 |
6 |
|
|
|
Passif |
|
|
Capitaux
propres |
2.797.656 |
2.805.737 |
Apport |
2.021.871 |
2.021.871 |
Capital
souscrit |
2.021.871 |
2.021.871 |
Réserves |
783.098 |
783.098 |
Réserves
indisponibles |
725.292 |
725.292 |
Réserve
légale |
75.175 |
75.175 |
Autres réserves
indisponibles |
650.117 |
650.117 |
Réserves
disponibles |
57.806 |
57.806 |
Résultat reporté |
767 |
767 |
Bénéfice/perte de la
période |
-8.081 |
N.A. |
|
|
|
Dettes |
351.509 |
344.573 |
Dettes
> 1 an |
343.000 |
343.000 |
Dettes
financières |
343.000 |
343.000 |
Établissements de crédit |
343.000 |
343.000 |
Dettes
< 1 an |
257 |
198 |
Dettes
commerciales |
191 |
161 |
Fournisseurs |
191 |
161 |
Autres
dettes |
66 |
38 |
Comptes de régularisation |
8.252 |
1.374 |
(x 000 EUR) |
01.07.2020-31.12.2020 |
01.07.2019-31.12.2019 |
|
|
|
Produits
d'exploitation |
34 |
26 |
Autres produits
d’exploitation |
34 |
26 |
Charges
d’exploitation |
1.231 |
1.215 |
Services et biens
divers |
1.230 |
1.215 |
Autres charges
d’exploitation |
1 |
0 |
Bénéfice (perte
d'exploitation) |
-1.197 |
-1.189 |
|
|
|
Produits
financiers |
0 |
77.516 |
Produits
financiers récurrents |
0 |
77.516 |
Produits des
immobilisations financières |
0 |
77.516 |
Charges
financières |
6.884 |
7.235 |
Charges des dettes |
6.884 |
7.235 |
Autres charges
financières |
0 |
0 |
|
|
|
Bénéfices
(pertes) avant impôts |
-8.081 |
69.093 |
|
|
|
Bénéfices (pertes) après impôts |
-8.081 |
69.093 |
Rapport du commissaire au conseil
d’administration de KBC Ancora SA sur l’examen de l’information
financière intermédiaire résumée pour la période de 6 mois close le
31 décembre 2020
TRADUCTION LIBRE D’UN RAPPORT DONT L’ORIGINAL A ÉTÉ PRÉPARÉ EN
NÉERLANDAIS
Introduction
Nous avons effectué l'examen limité du rapport
financier semestriel 2020/2021, qui contient le bilan résumé de KBC
Ancora SA, le compte de résultats résumé ainsi que des notes
explicatives concernant ces comptes («l’information financière
intermédiaire résumée»). Le conseil d’administration est
responsable de l'établissement et de la présentation de cette
information financière intermédiaire résumée selon le référentiel
comptable applicable en Belgique pour les états financiers
intermédiaires. Notre responsabilité est d'exprimer une conclusion
sur cette information financière intermédiaire résumée sur la base
de notre examen limité.
Etendue de l'examen limité
Nous avons effectué notre examen limité selon la
norme ISRE 2410 "Examen limité d'informations financières
intermédiaires effectué par l'auditeur indépendant de l'entité.
L’examen limité d'une information financière intermédiaire résumée
consiste en des demandes d'informations, principalement auprès des
personnes responsables des questions financières et comptables et
dans la mise en œuvre de procédures analytiques et d'autres
procédures d'examen limité. L'étendue d'un examen limité est
considérablement plus restreinte que celle d'un audit effectué
selon les normes internationales d’audit (ISA) et ne nous permet
donc pas d'obtenir l'assurance que nous avons relevé tous les
éléments significatifs qu'un audit aurait permis d'identifier. En
conséquence, nous n'exprimons pas d'opinion d’audit.
Conclusion
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons
pas relevé de faits qui nous laissent à penser que l'information
financière intermédiaire résumée ci-jointe pour la période de 6
mois close le 31 décembre 2020 n'a pas été établie, dans tous ses
aspects significatifs conformément au référentiel applicable en
Belgique pour l’information financière intermédiaire résumée.
Zaventem, le 29 janvier 2021
KPMG Réviseurs
d’EntreprisesCommissairereprésentée par
Kenneth VermeireRéviseur d’Entreprises
1 KBC Ancora rapporte selon les normes comptables
belges (Belgian GAAP). Pour le bilan et le
compte de résultats : voir l'annexe.
KBC Ancora (EU:KBCA)
Historical Stock Chart
Von Mär 2024 bis Apr 2024
KBC Ancora (EU:KBCA)
Historical Stock Chart
Von Apr 2023 bis Apr 2024