Rapport financier semestriel 2022/2023
Informations réglementées, Leuven, 27 janvier 2023 (17.40
CET)
Rapport financier semestriel 2022/2023
Au cours de la première moitié de
l’exercice 2022/2023, KBC Ancora a affiché un bénéfice de 71,3
millions d’euros, contre un bénéfice
de 223,9 millions d’euros pour la même période de
l’exercice précédent. La différence est principalement due au fait
que KBC Groupe, conformément à sa politique de dividende, a
distribué en novembre 2022 un dividende intérimaire de 1,0 euro par
action KBC Groupe pour l’exercice 2022 en cours. L’année
précédente, KBC Groupe avait décidé de distribuer en novembre 2021
tant un dividende intérimaire de 1,0 euro par action pour
l’exercice 2021 qu’un dividende supplémentaire de 2,0 euros par
action pour l’exercice 2020.
Données financières abrégées et
commentaire1
Résultats des 6 premiers mois de
l’exercice 2022/2023
|
1S exercice(x 000 EUR) |
2022/2023
p.a.(en euros) |
1S exercice(x 000 EUR) |
2021/2022p.a.(en
euros) |
Produits |
77.523 |
0,99 |
232.576 |
2,97 |
Produits d’exploitation |
7 |
0,00 |
27 |
0,00 |
Produits financiers récurrentsDividendes provenant des
immobilisations financières |
77.516 |
0,99 |
232.549 |
2,97 |
Charges |
-6.214 |
-0,08 |
-8.667 |
-0,11 |
Charges d’exploitation |
-1.578 |
-0,02 |
-1.733 |
-0,02 |
Charges financières |
-4.636 |
-0,06 |
-6.934 |
-0,09 |
Résultat après
impôts |
71.309 |
0,91 |
223.910 |
2,86 |
Dividende intérimaire
distribué |
0 |
0,00 |
180.093 |
2,30 |
Nombre d’actions émises* |
|
78.301.314 |
|
78.301.314 |
Nombre d’actions donnant droit
à des dividendes à la date du bilan |
|
77.350.759 |
|
78.184.128 |
* Il n’y a pas d’instruments pouvant entraîner
une dilution.
KBC Ancora a affiché au cours des six premiers
mois de l’exercice en cours un bénéfice de 71,3 millions d’euros,
soit 0,91 euro par action, venant d’un bénéfice de 223,9 millions
d’euros pour la même période de l’exercice précédent.
Les produits se composaient principalement de
dividendes provenant de la participation dans KBC Groupe (77,5
millions d’euros). Les charges se composaient principalement des
charges d’intérêts des dettes (4,6 millions d’euros), des charges
opérationnelles (1,3 million d’euros) et de la taxe sur les
comptes-titres (0,3 million d’euros).
Bilan au 31.12.2022
(x 000 EUR) |
31.12.2022 |
*30.06.2022 |
TOTAL DU
BILAN |
3.756.143 |
3.680.265 |
Actif |
|
|
Immobilisations |
3.599.979 |
3.599.979 |
Actifs
circulants |
156.164 |
80.287 |
Passif |
|
|
Capitaux
propres |
3.507.628 |
3.436.319 |
Apport |
2.021.871 |
2.021.871 |
Réserves indisponibles |
1.312.315 |
1.282.494 |
Réserves disponibles |
101.890 |
131.711 |
Résultat reporté |
243 |
243 |
Résultat de la période |
71.309 |
N.A. |
Dettes |
248.515 |
243.947 |
Dettes > 1 an |
243.000 |
243.000 |
Dettes < 1 an |
222 |
190 |
Comptes de régularisation |
5.294 |
756 |
* Le bilan au 30.06.2022 est un bilan après
traitement du
résultat.
Au 31.12.2022, le total du bilan s’élevait à 3,8
milliards d’euros, soit 75,9 millions d’euros de plus qu’à la fin
de l’exercice 2021/2022.
Le nombre d’actions KBC Groupe détenues par KBC
Ancora est resté identique à 77.516.380. La valeur comptable de ces
actions s’élève à (la valeur comptable historique de) 46,44 euros
par action. Le cours boursier de l’action KBC Groupe s’établissait
à 60,08 euros au 31.12.2022 et la valeur comptable en capitaux
propres IFRS s’établissait à 44,5 euros par action KBC Groupe au
30.09.2022.
Les actifs circulants ont augmenté de 75,9
millions d’euros. Cette augmentation a été déterminée, d’une part,
par une augmentation des actions propres rachetées de 29,8 millions
d’euros à 34,2 millions d’euros et, d’autre part, par une
augmentation des liquidités de 46,1 millions d’euros à 122,0
millions d’euros.
Les fonds propres ont augmenté de 71,3 millions
d’euros, un montant qui correspond au résultat des six premiers
mois de l’exercice en cours. En conséquence de l’évolution du
programme de rachat, un montant de 29,8 millions d’euros a été
transféré des réserves disponibles vers une réserve indisponible
pour actions propres. Les dettes ont augmenté de 4,6 millions
d’euros, principalement sous l’effet de la comptabilisation au
prorata des charges d’intérêts au cours des six premiers mois de
l’exercice.
Rapport intermédiaire relatif aux 6
premiers mois de l’exercice en cours 2022/2023
Commentaire des six premiers mois de
l’exercice 2022/2023
Résultat des six premiers mois de l’exercice
2022/2023
KBC Ancora a affiché au cours des six premiers
mois de l’exercice en cours un bénéfice de 71,3 millions d’euros,
venant d’un bénéfice de 223,9 millions d’euros pour la même période
de l’exercice précédent.
Ce résultat a été influencé principalement par
les éléments suivants :
- un dividende
intérimaire de 1,00 euro par action KBC Groupe pour l’exercice
2022. Au cours de la même période de l’exercice précédent, KBC
Groupe a distribué 1,00 euro par action KBC Groupe pour l’exercice
2021 et un dividende supplémentaire de 2,00 euros par action KBC
Groupe pour l’exercice 2020.
- les charges
d’intérêts à concurrence de 4,6 millions d’euros, soit 2,4 millions
d’euros de moins que durant la même période l’année dernière, étant
donné que 100 millions d’euros de crédits ont été remboursés en mai
2022.
- les charges opérationnelles, qui
s’élevaient à 1,6 million d’euros, soit 0,2 million d’euros de
moins que durant la même période de l’exercice précédent. Les
charges de fonctionnement ont porté principalement sur les coûts au
sein de l’accord de partage des coûts avec Cera (1,0 million
d’euros). Par ailleurs, les autres charges habituelles ont porté
entre autres sur les frais de la cotation en Bourse et la gérance.
Au premier semestre de l’exercice, 0,3 million d’euros de taxe
était également dû sur les comptes-titres.
Participation dans KBC Groupe, endettement net
et valeur intrinsèque
Le nombre d’actions KBC Groupe en portefeuille
est resté inchangé au cours des six derniers mois (77.516.380
actions KBC Groupe).
Dans le cadre du programme de rachat d’actions
propres (montant total de 50 millions d’euros) initié le 10 juin
2022, KBC Ancora a acheté 833.369 actions KBC Ancora en bourse au
cours du premier semestre de l’exercice, pour un montant total de
29,8 millions d’euros. À la fin de l’année 2022, KBC Ancora avait
racheté au total 950.555 actions propres pour un montant total de
34,2 millions d’euros.
La valeur intrinsèque d’une action KBC Ancora
correspond à 1,002 fois2 le cours de l’action KBC Groupe, moins la
dette nette3 par action. Au 31.12.2022, la dette nette de KBC
Ancora s’établissait à 1,64 euro par action.
Sur la base du cours boursier de l’action KBC
Groupe le 31.12.2022 (60,08 euros), la valeur intrinsèque d’une
action KBC Ancora s’établissait à 58,57 euros et le cours de
l’action KBC Ancora (42,12 euros) affichait une décote de 28,1% par
rapport à la valeur intrinsèque.
Les graphiques ci-dessous reflètent l’évolution
des cours boursiers de KBC Groupe et de KBC Ancora ainsi que de la
décote de l’action KBC Ancora par rapport à sa valeur
intrinsèque.
Évolution des cours boursiers de KBC Groupe et de
KBC Ancora (janvier – décembre 2022) |
Évolution de la décote de l’action KBC Ancora par rapport à
sa valeur intrinsèque (janvier – décembre 2022) |
|
|
Nominations chez l’administrateur statutaire,
Almancora Société de gestion
Franky Depickere a été à nouveau nommé en
novembre 2022 en tant qu’administrateur A (« administrateur
exécutif ») du Conseil d’Administration d’Almancora Société de
gestion, administrateur statutaire de KBC Ancora.
Description des principaux risques et
incertitudes pour les mois restants de l’exercice en
cours
Certains facteurs de risques peuvent avoir un
impact sur la valeur de l’actif de KBC Ancora et sur la possibilité
de distribuer un dividende. Nous renvoyons à ce sujet à la
description des risques dans le dernier rapport annuel (p. 19).
Sauf circonstances imprévues, le programme de
rachat d’actions propres en cours sera finalisé au cours du
deuxième semestre de l’exercice 2022/2023. Cela implique un
investissement supplémentaire de 15,8 millions d’euros.
Au cours du second semestre de l’exercice en
cours (2022/2023), les charges de KBC Ancora se composeront
principalement des charges d’intérêts et des charges
opérationnelles habituelles limitées. KBC Ancora estime le total
des charges pour l’exercice 2022/2023 complet à environ 12,5
millions d’euros.
KBC Groupe a rapporté pour les neuf premiers
mois de 2022 un résultat net de 2,05 milliards d’euros. KBC Groupe
publiera son résultat pour l’ensemble de l’exercice 2022 le 9
février 2023.
En fonction notamment des décisions prises par
KBC Groupe concernant l’éventuelle distribution, au premier
semestre de 2023, d’un dividende de clôture pour l’exercice 2022,
le Conseil d’Administration d’Almancora Société de gestion,
administrateur statutaire de KBC Ancora, prendra fin mai 2023 une
décision concernant un deuxième dividende intérimaire éventuel à
distribuer en juin 2023 pour l’exercice 2022/2023, et ce,
conformément à sa politique de dividende. KBC Ancora a l’intention,
conformément à sa politique de dividende, de distribuer au titre de
dividende (intérimaire) 90% de son résultat récurrent distribuable
(c’est-à-dire après correction pour les éventuels résultats
exceptionnels et après constitution obligatoire de la réserve
légale).
Déclaration des personnes
responsables
« Nous, membres du Conseil d’Administration
d’Almancora Société de gestion, administrateur statutaire de KBC
Ancora SA, déclarons conjointement par la présente que, à notre
connaissance,
a) les données financières
abrégées établies conformément au référentiel comptable applicable
aux comptes annuels, donnent une image fidèle du patrimoine, de la
situation financière et des résultats de KBC Ancora,
b) le rapport annuel
intermédiaire donne une image fidèle des principaux événements et
des principales transactions avec des parties liées qui ont eu lieu
au cours des six premiers mois de l’exercice, et de leur impact sur
les données financières abrégées, ainsi qu’une description des
principaux risques et incertitudes pour les mois restants de
l’exercice. »
Informations relatives au contrôle
externe
Le commissaire a procédé à l’examen des données
financières intermédiaires abrégées et du commentaire y afférent.
Son rapport est repris in extenso en annexe.
---------------------------------
KBC Ancora est une société
cotée en bourse qui détient 18,6 % des actions de KBC Groupe
et qui assure, avec Cera, MRBB et les Autres Actionnaires de
Référence, la stabilité de l’actionnariat et le développement de
KBC Groupe. Ces actionnaires de référence de KBC Groupe ont conclu
à cet effet un pacte d’actionnaires.
Calendrier financier :01
septembre 2023 (17.40
CEST) Communiqué
annuel exercice 2022/202326 septembre 2023 (17.40
CEST) Rapport annuel
2022/2023 disponible27 octobre
2023 Assemblée
Générale
Ce communiqué de presse est disponible en
français, en anglais et en néerlandais sur le site
www.kbcancora.be.
KBC Ancora Investor Relations & Contacts presse : Jan
Bergmanstél.: +32 (0)16 27 96 72e-mail :
jan.bergmans@kbcancora.be ou
mailbox@kbcancora.beAnnexe : bilan et
compte de résultat avec chiffres comparatifs
(x 000 EUR) |
31.12.2022 |
*30.06.2022 |
TOTAL DU BILAN |
3.756.143 |
3.680.265 |
|
|
|
Actif |
|
|
Immobilisations |
3.599.979 |
3.599.979 |
Immobilisations financières |
3.599.979 |
3.599.979 |
Entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation |
3.599.979 |
3.599.979 |
Participations |
3.599.979 |
3.599.979 |
Actifs circulants |
156.164 |
80.287 |
Créances
à un an au plus |
2 |
6 |
Créances
commerciales |
2 |
6 |
Placements de trésorerie |
34.157 |
4.336 |
Actions
propres |
34.157 |
4.336. |
Valeurs
disponibles |
122.004 |
75.939 |
Comptes
de régularisation |
1 |
5 |
|
|
|
Passif |
|
|
Capitaux propres |
3.507.628 |
3.436.319 |
Apport |
2.021.871 |
2.021.871 |
Capital
souscrit |
2.021.871 |
2.021.871 |
Réserves |
1.414.205 |
1.414.205 |
Réserves indisponibles |
1.312.315 |
1.282.494 |
Réserve
légale |
141.900. |
141.900. |
Réserves
indisponibles pour actions propres |
34.157 |
4.336. |
Autres
réserves indisponibles |
1.136.257 |
1.136.257 |
Réserves
disponibles |
101.890 |
131.711 |
Résultat
reporté |
243 |
243 |
Bénéfice/perte de la période |
71.309 |
N.A. |
Dettes |
248.515 |
243.947 |
Dettes
> 1 an |
243.000 |
243.000 |
Dettes
financières |
243.000 |
243.000 |
Établissements de crédit |
243.000 |
243.000 |
Dettes
< 1 an |
222 |
190 |
Dettes
commerciales |
151 |
155 |
Fournisseurs |
151 |
155 |
Autres
dettes |
70 |
35 |
Comptes de régularisation |
5.294 |
756 |
* Le bilan au 30.06.2022 est un bilan après traitement du
résultat.
(x 000 EUR) |
01.07.2022-31.12.2022 |
01.07.2021-31.12.2021 |
|
|
|
Produits d’exploitation |
7 |
27 |
Autres
produits d’exploitation |
7 |
27 |
Charges d’exploitation |
1.578 |
1.733 |
Services
et biens divers |
1.273 |
1.332 |
Autres
charges d’exploitation |
305 |
400 |
Résultat d’exploitation |
-1.571 |
-1.705 |
|
|
|
Produits financiers |
77.516 |
232.549 |
Produits
financiers récurrents |
77.516 |
232.549 |
Produits
des immobilisations financières |
77.516 |
232.549 |
Charges financières |
4.636 |
6.934 |
Charges
financières récurrentes |
4.636 |
6.934 |
Charges
des dettes |
4.582 |
6.934 |
Autres
charges financières |
54 |
0 |
Résultat financier |
72.880 |
225.615 |
|
|
|
Bénéfices (pertes) avant impôts |
71.309 |
223.910 |
|
|
|
Bénéfices (pertes) après impôts |
71.309 |
223.910 |
Rapport du commissaire
au conseil d’administration de KBC Ancora SA sur l’examen de
l’information financière intermédiaire résumée pour la période de 6
mois close le 31 décembre 2022
TRADUCTION LIBRE D’UN RAPPORT DONT L’ORIGINAL A ÉTÉ PRÉPARE EN
NÉERLANDAIS
Introduction
Nous avons effectué l'examen limité du rapport
financier semestriel 2022/2023, qui contient le bilan résumé de KBC
Ancora SA, le compte de résultats résumé ainsi que des notes
explicatives concernant ces comptes (« l’information financière
intermédiaire résumée »). Le conseil d’administration est
responsable de l'établissement et de la présentation de cette
information financière intermédiaire résumée selon le référentiel
comptable applicable en Belgique pour les états financiers
intermédiaires. Notre responsabilité est d'exprimer une conclusion
sur cette information financière intermédiaire résumée sur la base
de notre examen limité.
Etendue de l'examen limité
Nous avons effectué notre examen limité selon la
norme ISRE 2410 "Examen limité d'informations financières
intermédiaires effectué par l'auditeur indépendant de l'entité.
L’examen limité d'une information financière intermédiaire résumée
consiste en des demandes d'informations, principalement auprès des
personnes responsables des questions financières et comptables et
dans la mise en œuvre de procédures analytiques et d'autres
procédures d'examen limité. L'étendue d'un examen limité est
considérablement plus restreinte que celle d'un audit effectué
selon les normes internationales d’audit (ISA) et ne nous permet
donc pas d'obtenir l'assurance que nous avons relevé tous les
éléments significatifs qu'un audit aurait permis d'identifier. En
conséquence, nous n'exprimons pas d'opinion d’audit.
Conclusion
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons
pas relevé de faits qui nous laissent à penser que l'information
financière intermédiaire résumée ci-jointe pour la période de 6
mois close le 31 décembre 2022 n'a pas été établie, dans tous ses
aspects significatifs conformément au référentiel applicable en
Belgique pour l’information financière intermédiaire résumée.
Zaventem, le 27 janvier 2023
KPMG Réviseurs d’Entreprises Commissaire
représentée par
Kenneth VermeireRéviseur d’entreprises
1 KBC Ancora
rapporte selon les normes comptables belges (Belgian
GAAP).
Pour le bilan et le
compte de résultat : voir
l’annexe.2 Nombre
d’actions KBC Groupe en portefeuille/(nombre d’actions
émises – nombre d’actions rachetées) =
77.516.380/(78.301.314 – 950.555) =
1,002.3 L’endettement
net s’entend aux fins des présentes comme le total des dettes,
diminué du total des actifs, hors immobilisations financières et
actions propres.
KBC Ancora (EU:KBCA)
Historical Stock Chart
Von Nov 2023 bis Dez 2023
KBC Ancora (EU:KBCA)
Historical Stock Chart
Von Dez 2022 bis Dez 2023